El presupuesto es uno de los instrumentos esenciales para la estabilidad financiera de las empresas, ya que les permite el control sobre sus recursos además de que hace posible la medición, evaluación y proyección de metas en el negocio. Para cuidar el presupuesto, herramientas como la tarjeta de crédito empresarial —o tarjeta pyme— se han convertido en una de las opciones más eficaces y sencillas para administrar gastos y mantener visibilidad financiera.
“Un presupuesto es un plan financiero que proyecta los ingresos y gastos esperados durante un periodo determinado. Su propósito es servir como guía para la gestión financiera, ayudando a las empresas a mantener el control sobre sus recursos”, explica el Centro de Competitividad de Monterrey.
Los presupuestos pueden ser elaborados en empresas de todos los tamaños y estar integrados sólo por elementos básicos como ingresos y gastos de operación, en el caso de negocios jóvenes, hasta por indicadores con alto nivel de detalle, en el caso de compañías más maduras.
En México aún hay áreas de oportunidad en este tema, pues sólo 23% de la población elabora un presupuesto y 38% lleva un registro de sus deudas pendientes, de acuerdo con datos de la Estrategia Nacional de Educación Financiera (ENEF) 2025-2030 publicada por las autoridades financieras del país.
Respecto a las empresas sólo 53.0% mencionan la elaboración y análisis de estados financieros y 39.9% el análisis de costos y diseño de presupuestos, apuntan los resultados del informe Gestión financiera y contable de las empresas en México 2025 elaborado por Asociación de Emprendedores de México (ASEM).
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“Esto limita el aprovechamiento estratégico de la información contable para la toma de decisiones financieras de las empresas”, a pesar de que el análisis de la misma ASEM encontró que 71.8% de los negocios realizan planificación financiera.
Pero existen otros datos favorables, pues empresas mexicanas han mostrado un promedio de 3.57 puntos sobre 5 en un índice de madurez de la gestión presupuestal, por encima de países como Perú, Chile, Colombia, Brasil, Venezuela, Argentina y Costa Rica.
Un ejercicio realizado con más de 100 empresas de esos países descubrió que:
- 33% tiene un modelo de presupuestación establecido o avanzado
- 35% consideró tener un nivel de madurez básico, el 32% un nivel “en desarrollo”
- 19% un nivel establecido
- un 15% un nivel avanzado
Según el análisis EY Budget check point 2025 realizado por la firma internacional de servicios profesionales Ernst & Young.
Cómo revisar y ajustar el presupuesto de tu empresa de forma periódica
Armar un presupuesto requiere la participación de distintas áreas de la empresa para aportar la información necesaria a fin de establecer objetivos, definir metas financieras, identificar ingresos y gastos, acordar las herramientas para su elaboración (programas o aplicaciones) y revisar su correcta integración.
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Especialistas en contaduría coinciden sin embargo en que elaborar un presupuesto no basta y hasta puede resultar ineficaz si no es monitoreado, revisado y ajustado periódicamente.
“La importancia del diseño e implementación de un sistema de presupuestos no sólo se remite a su adecuada elaboración alineada a los planes anuales de negocio, sino que es importante para la evaluación y medición periódica de los resultados de las organizaciones”, señalan integrantes de la Comisión de Contraloría Financiera del Colegio de Contadores Públicos de México.
Los profesionales sugieren reuniones mensuales, bimestrales o trimestrales -dependiendo del tamaño y tipo de empresa- para revisar los presupuestos y realizar los ajustes necesarios para alcanzar las metas establecidas. En caso de desvíos, los responsables del seguimiento al presupuesto pueden decidir ajustar gastos, reasignar recursos de un área a otra o aplicar otras acciones.
Cómo una tarjeta empresarial ayuda a controlar el presupuesto del negocio
Las empresas cuentan con distintas herramientas para cuidar sus recursos, controlar los gastos y, de ser necesario, ajustar sus presupuestos. Entre las soluciones más sencillas y eficientes están las tarjetas corporativas o empresariales, que pueden ser usadas por distintos colaboradores en los negocios.
La Tarjeta Empresarial Konfío permite visibilidad y control sobre los gastos de la empresa a través de informes detallados y categorización automática de transacciones.
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Los negocios pueden solicitar hasta 20 tarjetas adicionales sin costo, las cuales abren la posibilidad de asignarles tres tipos de roles: administrador, empleado y dueño, con la flexibilidad de controlar el nivel de acceso y visualización de cada uno. Así cada rol ve sólo sus movimientos, garantizando seguridad operativa.
Además, mediante la captura y digitalización de tickets al instante todo queda organizado en un solo lugar. El registro de gastos y el control de las finanzas se da en tiempo real, desde el registro del ticket hasta la conciliación automática.
Las empresas pueden solicitar sus tarjetas empresariales si cuentan con seis meses de operación, acta constitutiva, Registro Federal de Contribuyentes y contraseña del SAT vigente, su inscripción al Registro Público de Propiedad y Comercio, y credencial del INE vigente de la persona responsable con entre 25 a 75 años de edad.
Las personas físicas con actividad empresarial por su parte pueden contratar la tarjeta al demostrar seis meses de operación, RFC y contraseña SAT vigente, credencial del INE vigente y tener de 22 a 70 años de edad. Inicia tu solicitud para la Tarjeta Empresarial Konfío.
